Возврат налога по страхованию жизни по ипотеке

Налоговый вычет за страхование жизни по ипотечному кредиту


На практике кредитные организации просят заемщиков оформлять комплексные договоры, в которые включены сразу несколько рисков. Как указывает Минфин в сообщении от , налоговый вычет на страхование жизни и здоровья по подобным договорам предоставляется только в части средств, уплачиваемых по риску смерти (потери трудоспособности) или дожития. Риски несчастного случая и болезней, а также потери имущества не компенсируются.

Важно! Чтобы НДФЛ вернули, в справке из страховой или в договоре взносы на страхование жизни должны быть прописаны отдельной суммой. Пример 1 Николай заключил комплексный страховой договор по ипотеке на весь срок кредита — 10 лет. По требованию банка застраховал имущество и дополнительно, по собственному желанию, — жизнь и здоровье.

Выгодоприобретателем по риску утраты имущества страхования указала банк, а по остальным рискам — самого Николая. Годовой взнос на страхование жизни составил 3 400 руб.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?

Но на этом основании он будет кредитован по завышенной процентной ставке.Это обычная практика кредитных учреждений, которая осуществляется на законных основаниях.

Дело здесь в том, что фактически страхование жизни имеет множество полезных свойств и в отношении самого клиента. Он заинтересован в том, чтобы застраховать себя от случайной смерти, инвалидности или болезни.

Тогда его родственникам не придется самостоятельно рассчитываться по его ипотеке.Не признаются страховыми случаями следующие обстоятельства:Суицид и смерть от употребления наркотических препаратов и алкоголя;ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;Иные хронические заболевания, известные клиенту и ставшие причиной его смерти или потери трудоспособности;Смерть или болезнь, полученная на дороге, при управлении им автомобилем без права его управления;Участие в преступлении, послужившее

Оформляем налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке 2019: порядок действий на возврат НДФЛ за добровольную защиту

Однако Минфин высказал мнение, что даже если договор добровольного страхования жизни был заключен ранее, вычет получить можно.

Главное, чтобы были соблюдены все формальности – срок договора не менее 5 лет, выгодоприобретатали – заемщик или близкие родственники. Заняться оформлением вычета целесообразно по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка.

Например, если полис получен в 2019 году – соберите чеки об оплате страхования жизни и оформите вычет в 2019 году. И так далее до окончания периода страхования. По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период. Разберем на примере.

Николай В. оформил ипотеку в Россельхозбанке. Дополнительно заключил договор страхования жизни на 5 лет. За первый год премия по полису составила 83 000.

За этот же период работодатель Николая В. отчислил в налоговую за сотрудника 61 000.

Социальный налоговый вычет по расходам на добровольное страхование жизни

Поэтому я смогу и далее получать данный вид вычета.

В 2013 году я заключила договор страхования жизни при оформлении второй ипотеки. И хотя имущественный вычет на вторую ипотеку мне уже не положен, начиная с 2015 года, я вернула почти 10 000 рублей благодаря налоговому вычету по расходам на добровольное страхование жизни.

Конечно, сумма по сравнению с имущественным налоговым вычетом небольшая, однако оформить эти два вида вычета возможно одновременно, тем самым увеличив размер общей суммы к получению. В этой статье я на своем примере расскажу о том, как оформить налоговый вычет за страхование жизни, какие потребуются документы, какой максимальный размер данного вычета и кому он полагается.
Что такое налоговый вычет по страхованию жизни и кто его может получить Налоговый вычет по страхованию жизни относится к социальным налоговым вычетам и определенп.

4 ст. 219 НК РФ. Социальные налоговые

Возврат налога за страхование жизни

Предметом договора может быть только страхование жизни. Стоит отметить, что страхование жизни при ипотечном или ином кредите оформляется в пользу банка.

Если полис оформлен таким образом, то вернуть налог не получится. Размер компенсации Согласно ст.

219 НК РФ максимальный размер налоговой базы составляет 120 000 рублей ежегодно.

Многие считают, что именно эту сумму можно вернуть. Но возврату подлежит только 13% от 120 000 руб. Максимальная сумма при возврате налога за страхование 120 000 * 13% = 15 600 руб. Налоговый вычет не может превышать размер уплаченного НДФЛ. Пример расчета. Федин Н.К. в январе 2017 г. купил полис страхования жизни на 5 лет за 50 000 рублей.

В 2017 г. с зарплаты Федина Н.К. был уплачен НДФЛ — 45 000 рублей.

Федин Н.К. может рассчитывать, что ему вернут 6 500 руб.

(13% от 50 000). Кто может вернуть налог Вернуть налог может любой добропорядочный налогоплательщик, заключивший и оплативший договор страхования жизни.

Ипотечникам не дадут социальный вычет при комплексном страховании

Это касается тех, кто собирается брать ипотеку.

Если учесть рекомендации Минфина и правильно всё оформить, можно включить страховку в состав вычета и получить его уже в этом году.Чтобы получить вычет по договору страхования жизни, нужно одновременно соблюдать эти условия:

  1. отдельный договор страхования жизни,
  2. выгодоприобретатель — заемщик, супруг, дети или родители.
  3. срок действия договора — минимум 5 лет,

Вычет, скорее всего, не дадут. В договоре комплексного страхования указывают общую страховую сумму. И в страховой премии нельзя выделить расходы именно на страхование жизни.

Если при этом договор заключен менее чем на пять лет и выгодоприобретателем является банк, вычет точно не дадут.Если вы хотите получить вычет, попробуйте изменить условия договора с учетом рекомендаций Минфина. Или с разрешения банка расторгните этот договор и заключите новый.Заключите отдельный договор на добровольное страхование жизни минимум на 5 лет.

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке: порядок возврата

Если соглашение предусматривает, к примеру, страхование от несчастных случаев, то вычет по нему не может быть оформлен. Стоит отметить, что многие договоры, предмет которых — страхование жизни, могут не соответствовать прочим перечисленным требованиям.

Например, соглашение о страховании жизни заемщика при ипотеке, как правило, заключается на период менее 5 лет, и, к тому же, предполагает приобретение статуса выгодоприобретателя банком, а не налогоплательщиком. Выходит, что налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке в стандартном варианте соответствующего договора оформить нельзя. Величина рассматриваемого вычета — 13% от взносов страхователя по договору, но не более 13% от предельной суммы исчисления вычета, установленной в правовых актах (сейчас она составляет 120 000 рублей).

Нужно отметить, что если гражданин оформляет какие-либо иные компенсации по статье 219 НК РФ, то указанная

Информация о вычете

заключила договор на страхование жизни сроком на 1 год. В связи с тем, что договор был заключен на срок менее 5 лет, социальным вычетом по расходам на уплату страховых взносов Дорогина С.В. воспользоваться не сможет.Пример: Платонов Г.А.

Договор заключен на страхование собственной жизни или следующих родственников:

  1. супруга (в том числе вдовы, вдовца),
  2. родителей (в том числе усыновителей),
  3. детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)).

Обратите внимание: в отличие от вычета на лечение/обучение, ограничений по возрасту детей нет, то есть вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.

заключил в 2019 году договор на страхование жизни сроком на 7 лет. По страховым взносам, которые Платонов Г.А. уплачивает ежегодно, он сможет получить налоговый вычет.
Вы официально работаете и платите налог на доходы.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке или кредите

В таком случае страховщик получит возврат с учётом ежегодной разницы.

Чтобы воспользоваться налоговой льготой при ипотечном кредитовании, можно обратиться к работодателю, предварительно получив в Федеральной Налоговой службе уведомление, согласно которому сумма налогового платежа в следующем месяце будет снижена. Возврат по налогам при страховке жизни является налоговой льготой.

Официально трудоустроенное физическое лицо освобождается от налога с заработной платы в размерах расходов, которые оно несло при уплате страховых взносов по договору страхования собственной жизни или своих родственников.

Важно! Получить налоговый вычет вправе граждане, оформившие договор со страховой компанией сроком не менее 5 лет и погашавшие взносы из собственных доходов. При выдаче ипотечного кредита оформление комплексного страхования является обязательным условием.

Предметом такого договора является приобретаемая

Как получить по расходам на страхование жизни налоговый вычет?

:

  1. на благотворительные цели и пожертвования;
  2. на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование.
  3. на медицинские услуги и лекарственные препараты;
  4. на обучение;
  5. на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;

С 1 января 2015 года у налогоплательщиков появилось право на получение вычета по новому виду расходов — на добровольное страхование жизни (пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ). Рассмотрим этот вычет подробно. Условия предоставления вычета Социальный вычет на добровольное страхование жизни можно получить по тем расходам, которые направлены:

  1. на страхование жизни детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)).
  2. на страхование своей жизни;
  3. на страхование жизни супруга (в том числе вдовы, вдовца);
  4. на страхование жизни родителей (в том числе усыновителей);

Выбор страховой компании Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой компанией.

Как вернуть налог за страхование жизни при ипотеке

3 п. 2 ст. 219 устанавливает финансовые ограничения средств по этому виду вычета.

Есть один нюанс, он часто встречается при оформлении ипотеки.

В качестве выгодоприобретателя указывается банк, т.к. страховка предлагается для сокращения рисков.

Но это возможно, если выплаты получает застрахованный или его ближайшие родственники (супруга, дети или родители).

Комментарии 0